이 규정은 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.
2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.

1. 이사회의 의장은 이사 중에서 이사회에서 선임한다.
2. 의장이 유고시에는 이사인 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무순으로 그 직무를 대행한다. 대행자격을 가진 이사가 복수인 경우 연장자 순으로 직무를 대행한다.

1. 사외이사들은 사외이사 중에서 대표(이하 "선임사외이사"라 함)를 선임할 수 있다.
2. 선임사외이사의 임기는 선임사외이사 본인의 이사 임기로 한다.
3. 선임사외이사는 다음 각호의 업무를 수행한다.
   1. 사외이사 전원으로 구성되는 사외이사회의 소집 및 주재
   2. 사외이사의 효율적인 업무 수행을 위한 지원
   3. 사외이사 취합 의견을 이사회 또는 경영진에 전달
4. 회사는 선임사외이사가 제3항의 업무를 수행하는데 지원을 하여야 한다.

1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.
2. 정기이사회는 매분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며, 일정은 별도 협의에 의한다.
3. 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

1. 이사회는 이사회 의장이 소집한다. 그러나 의장이 유고시에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
2. 각 이사 또는 감사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 7일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송․수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.
   1. 주주총회에 관한 사항
      1. 주주총회의 소집
      2. 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용
      3. 영업보고서의 승인
      4. 재무제표의 승인
      5. 정관의 변경
      6. 자본의 감소
      7. 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속
      8. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수
      9. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약
      10. 이사, 감사의 선임 및 해임
      11. 주식의 액면미달발행
      12. 이사의 회사에 대한 책임의 감면
      13. 현금․주식․현물배당 결정
      14. 주식매수선택권의 부여
      15. 이사․감사의 보수
      16. 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
      17. 법정준비금의 감액
      18. 임원 퇴직금 지급규정 제·개정
      19. 기타 주주총회에 부의할 의안
   2. 경영에 관한 사항
      1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경
      2. 신규사업 또는 신제품의 개발
      3. 자금계획 및 예산운용
      4. 대표이사의 선임 및 해임
      5. 이사 중 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임
      6. 공동대표의 결정
      7. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
      8. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임
      9. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의.
      10. 이사의 전문가 조력의 결정
      11. 지배인의 선임 및 해임
      12. 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제․개정 및 폐지 등
      13. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치‧이전 또는 폐지
      14. 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정
      15. 흡수합병 또는 신설합병의 보고
   3. 재무에 관한 사항
      1. 투자에 관한 사항
      2. 중요한 계약의 체결
      3. 중요한 재산의 취득 및 처분
      4. 결손의 처분
      5. 중요시설의 신설 및 개폐
      6. 신주의 발행
      7. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임
      8. 준비금의 자본전입
      9. 전환사채의 발행
      10. 신주인수권부사채의 발행
      11. 다액의 자금도입 및 보증행위
      12. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정
      13. 자기주식의 취득 및 처분
      14. 자기주식의 소각
   4. 이사 등에 관한 사항
      1. 이사 등과 회사간 거래의 승인
      2. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인
      3. 타회사의 임원 겸임
   5. 기 타
      1. 중요한 소송의 제기
      2. 주식매수선택권 부여의 취소
      3. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
   1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
   2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항
   3. 내부회계관리제도의 운영실태
   4. 주주총회의 목적사항에 대한 주주제안 내용
   5. 준법통제기준 준수여부 점검결과
   6. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

1. 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.
2. 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.
   1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안
   2. 대표이사의 선임 및 해임
   3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임
   4. 정관에서 정하는 사항
3. 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.
4. 위원회를 대표할 자는 각 위원회의 규정에 따른다.
5. 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

1. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
2. 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

1. 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.
2. 사외이사는 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문인력의 지원을 받을 수 있다.

1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.
2. 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다.

1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.
2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.
3. 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.
4. 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

1. 이사회에 간사를 둔다.
2. 간사는 총무 담당 부서장이 되며 의장의 지시에 따라 이사회의 사무를 담당한다.

1. 이사회 운영의 효율화 및 지배구조 개선을 위하여 매년 이사회 및 이사의 평가를 실시할 수 있다.
2. 회사는 이사회 및 이사의 평가 결과를 이사회 운영 개선 및 이사의 재선임 결정 등의 근거로 활용할 수 있다.
3. 이사회는 다양한 분야의 전문 이사진 구성을 위하여 이사회 역량구성표(Board Skills Matrix)를 도입 및 홈페이지 등에 공시할 수 있다.

이 규정은 1991년 6월 1일 부터 시행한다.

이 규정은 1999년 2월 23일 부터 시행한다.

이 규정은 2016년 12월 21일 부터 시행한다.

이 규정은 2022년 11월 10일 부터 시행한다. 다만, 제5조 제1항 개정내용은 2023년 정기주주총회 후 처음 개최되는 이사회부터 시행한다.

이 규정은 당사 정관에 의한 경영위원회의 설치 및 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정함을 그 목적으로 한다.

1. 이사회 결의사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고 이사회 결의로써 경영위원회에 그 결정을 위임한 사항에 대하여 심의·의결한다.
2. 경영위원회는 본 위원회가 심의·의결한 사안에 관한 회사의 업무 집행에 대하여 관리·감독할 수 있다.

경영위원회의 위원은 사내이사중 이사회에서 정한자로 구성하며, 2인 이상 4인 이하로 한다.

1. 경영위원회의 위원장은 대표이사로 한다.
2. 대표이사가 수인인 경우 또는 직무를 수행할 수 없을 경우에는 직위순으로 그 직무를 수행한다.

감사는 경영위원회에 참석하여 의견을 진술할 수 있다.

1. 경영위원회는 정기회의와 임시회의로 한다.
2. 정기회의는 분기 1회 개최하며, 필요시 위원장이 변경할 수 있다.
3. 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최한다.

경영위원회의 소집권자는 위원장으로 하고, 위원장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 제4조 2항의 규정을 준용한다.

1. 위원장은 회의일 전일까지 개최시기 및 장소를 위원 및 참석 대상자에게 통보하여야 한다.
2. 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집통지 절차없이 언제든지 회의를 소집할 수 있다.

1. 경영위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 하며, 위원장도 의결권을 갖는다.
2. 전항의 경우 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.
3. 전항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 않는다.

위원장은 안건 심의에 있어 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원, 또는 외부인사를 출석시켜 안건에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있다.

1. 긴급을 요하는 사안으로서 임시 경영위원회를 소집할 여유가 없을 때에는 대표이사는 이를 선집행 할 수 있다.
2. 전항의 경우,대표이사는 지체없이 경영위원회를 소집하고 그 경위와 집행사항 등 그 전말을 보고하고 추인을 얻어야 한다.

경영위원회에 부의할 사항은 회사의 중요 경영사항 중 이사회가 위임한 사항 및 기타 중요한 경영사항으로 다음과 같다.

1. 경영 일반에 관한 사항
   1. 중장기 경영방침 및 전략
   2. 사업계획· 사업 구조조정 결정
   3. 해외지사· 현지법인 등의 신규진출, 이전 및 철수 결정
   4. 회사의 중요한 규정의 제정 및 개폐
   5. 중장기 기술개발계획
   6. 중장기 인력운용계획
   7. 경영임원의 선임∙해임∙업무분장 및 보수 결정
   8. 임원퇴직금 지급율 결정
   9. 기타 주요 경영
2. 재무 등에 관한 사항
   1. 이사회에서 위임한 계약의 체결
   2. 중장기 예산· 회계, 자금조달 계획
   3. 금융관행 또는 대외 거래선의 내규등에 의해 금융거래 (그 규모에 상관없이 이사회 의사록에 준하는 의사록을 대외 거래선이 요구할 경우)
   4. 기타 재무관련 주요 현안
3. 기타 중요한 경영사항 및 이사회에서 위임한 사항

경영위원회는 신속하고 원활한 경영 의사결정을 위하여 구체적이고, 세부적인 사항의 결정 및 업무집행은 대표이사에 그 결정을 위임할 수 있다.

경영위원회는 결의사항에 대한 결과를 각 이사에게 통지하여야 한다.

이를 통지받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 경영위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있다.

단, 결의사항 통지일로부터 2일 이내에 이의 제기가 없을 경우는 원안에 동의한 것으로 본다.

1. 경영위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
2. 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 출석한 위원 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

경영위원회는 위원장이 지정하는 1인을 간사로 두고, 간사는 위원장의 지시에 따라 경영위원회의 사무를 담당한다.

이 규정의 제정 및 개폐는 이사회의 결의에 의한다.

이 규정은 2016년 2월 16일 부터 시행한다.

본 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

본 규정은 주식회사 경동원, 주식회사 경동나비엔, 주식회사 경동에버런, 주식회사 경동티에스(이하 ”당사”라 한다)의 내부감사 직무수행기준과 절차에 관하여 법령, 정관 등에 별도로 정함이 없으면 이 규정에 의한다.

1. 감사의 방법

   감사는 기능별, 주기별로 다음과 같이 구분한다

   1. 일상감사

      업무위임전결규정에 따른 대표이사의 승인을 요하는 모든 업무에 대해 실시하는 감사로서 감사는 상기업무에 대하여 대표이사의 승인전에 검토하여 의견을 제시한다.

   2. 정기감사

      업무전반에 대하여 매년 정기적으로 연간 감사계획에 의거하여 실시하는 감사

   3. 수시감사

      업무전반 또는 일부에 대하여 필요하다고 인정될 때 수시로 실시하는 감사

   4. 특별감사
      1. 대표이사의 의뢰에 따라 실시하는 감사
      2. 수시감사중 중대한 사항에 대해 실시하는 감사  
2. 감사의 원칙
   1. 독립성의 원칙

      감사는 감사직무를 수행함에 있어 회사의 의결기관 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다.

   2. 겸임금지의 원칙

      감사는 이사 또는 기타 사용인의 직무를 겸하지 못한다.

   3. 공정성의 원칙

      감사는 객관적이고 공정하게 이루어져야 한다.

   4. 예방활동위주의 원칙

      감사는 감사계획에 따라 예방활동 위주로 이루어져야 한다.

   5. 경제성과 효율성의 원칙

      감사는 제도개선과 경제적 효율성의 제고에 중점을 두어야 한다.

3. 감사의 직무

   감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.

   1. 감사계획의 수립, 집행, 결과, 평가, 보고 및 사후조치
   2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가
   3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
   4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
   5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
   6. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
   7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
   8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자 신분 등에 관한 비밀유지와 신고ㆍ고지자의 불이익한 대우 여부 확인

1. 감사부서
   1. 회사의 내부감사는 경영진단팀에서 관장한다.
   2. 대표이사.이사와 경영진은 감사부서를 설치 및 운영하는데 필요한 지원과 협조를 하여야 한다.
2. 감사인의 구성
   1. 감사부서의 책임자와 직원(이하 “감사인”이라 한다)은 감사의 업무를 보조하며, 감사의 명을 받아 직무를 수행한다
   2. 감사는 필요에 따라 한시적으로 감사보조인(이하 “감사인”이라 한다)의 구성을 대표이사에게 요청할 수 있다.
   3. 감사인의 임면은 감사의 동의를 얻어야 한다.
3. 감사인의 자격

   감사인은 입사 2년 이상자로서 감사업무를 수행하는데 필요한 자질, 지식과 경험을 갖춘 자로서 다음의 결격사유가 없어야 한다.

   1. 징계처분을 받은 날로부터 2년이 경과하지 않은 자
   2. 임시직 및 조건부 임용자
   3. 근무성적이 불량한 자
   4. 기타 감사가 부적격자로 인정한 자
4. 감사인의 보직 등 신분보장
   1. 감사인의 보직 및 전보는 감사의 서면요청에 의하여 대표이사가 지체없이 행한다. 그렇지 못한 경우에는 그 사유를 서면으로 통보하여야 한다.
   2. 감사인은 법령위반 또는 그 직무를 성실히 수행하지 아니한 경우를 제외하고는 신분상 불리한 처분을 받지 아니한다.
5. 감사인의 의무

   감사인은 감사를 행함에 있어 다음 각 호를 준수하여야 한다.

   1. 공정하게 감사하여야 한다.
   2. 직무상 취득한 비밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.
   3. 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여야 한다.
   4. 감사를 실시함에 있어 피감사인의 업무상 창의와 활동기능이 위축되지 않도록 유의하여야 한다.
6. 감사의 권한

   감사는 감사업무를 수행함에 있어서 다음의 권한을 행사할 수 있다

   1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
   2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 회사가 회복할 수 없는 손해가 생길 경우에는 그 행위를 중지할 것을 요구할 수 있다.
   3. 감사 및 감사인은 감사상 필요한 때에는 다음 각 호의 권한을 갖는다.
      1. 제장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출 요구 및 열람
      2. 관계자의 출석, 답변 및 확인서 작성요구
      3. 창고, 금고, 장부 및 자산 등의 조사
      4. 회사관계 거래처에 대한 조사자료의 징구 및 조회
      5. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한
      6. 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정 및 개선 요구
      7. 기타 업무수행에 필요한 사항의 요구
   4. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.
   5. 전항의 권한행사는 구두 또는 서면으로 할 수 있다

1. 감사계획의 수립
   1. 감사는 내부감사부서, 기타의 감사기관 및 외부감사인과의 긴밀히 협력하여 사안의 중요성, 시기의 적정 여부를 고려하여 조사범위를 정하고 감사계획서를 작성하여야 한다.
   2. 특별감사시에는 감사계획의 수립절차를 생략할 수 있다.
   3. 감사계획서는 다음사항을 포함한다.
      1. 감사대상의 범위
      2. 감사범위 및 방법
      3. 감사일정
      4. 감사인의 성명 및 업무분담사항
2. 감사계획의 통지
   1. 감사는 감사를 실시함에 있어 감사실시 1주일전에 감사대상팀에 통보하여야 한다. 단, 특별감사는 사전 통보없이 감사를 실시할 수 있다.
   2. 전항의 감사일정은 회사의 특별한 사정 또는 해당부서의 업무상황에 따라 변경 조정할 수 있다.
   3. 피감사부서 및 관련부서는 감사인의 요구에 대하여 정당한 사유없이 거부하지 못하며, 감사업무를 원활히 수행할 수 있도록 적극 협조하여야 한다.
3. 감사의 실시
   1. 감사는 현지감사를 원칙으로 하며 필요한 경우에 한하여 서면감사로 대신할 수 있다.
   2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다
   3. 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다.
   4. 감사는 감사를 함에 있어 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.
      1. 회계감사
      2. 이사의 직무수행에 대한 감사
      3. 관계법령 및 정관에서 정하는 사항에 대한 감사
      4. 대표이사가 별도 의뢰하는 사항에 대한 감사
4. 긴급보고

   감사는 감사기간중이라도 고의 또는 중대한 과실로 회사에 현저한 손해가 발생되거나 예상되는 경우, 기타 긴급한 대응조치가 필요하다고 판단되는 경우 지체없이 대표이사에게 보고하여야 한다.

5. 기타

   본 규정과 관련된 세부 내부감사절차는 운영규칙에 따른다.

1. 감사결과의 조치
   1. 감사는 감사실시결과 부당하다고 인정되는 사항에 대하여 대표이사에게 서면으로 다음 각 호의사항을 요구할 수 있다.
      1. 규정.제도 또는 운영상의 모순사항에 대한 개선
      2. 부당하다고 인정되는 사항에 대한 시정
      3. 관계직원의 징계, 경고 또는 변상
      4. 부당하거나 정도가 경미한 사항 또는 자체개선 필요사항에 대한 통보, 현지조치, 주의
   2. 감사는 처분요구를 한 후 증거서류 등의 오류, 누락등으로 처분요구의 내용이 부당함을 발견한 때에는 이를 직권으로 재심의하여 원 요구를 철회 또는 변경할 수 있다.
   3. 대표이사는 전항의 요구에 이의가 있을 때에는 그 이유를 명확히 하여 처분요구서 접수일로부터 1개월 이내에 감사에게 이의신청을 할 수 있다.
   4. 감사는 전항에 의하여 이의신청을 받았을 때에는 이를 심사하여 필요한 조치를 하여야 한다 
2. 시정조치의 처리
   1. 감사는 피감사부서가 제출한 시정조치계획 및 결과를 대표이사에게 보고하여야 한다.
   2. 감사는 관계부서의 시정조치에 대하여 조치계획의 실행여부 및 조치결과를 확인하여 하여야 한다.
   3. 감사는 관계부서의 시정조치에 대하여 차기 감사시 그 결과를 확인하여야 한다.
3. 이사회 보고 등
   1. 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정될 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
   2. 감사는 이사회 등 경영회의에 참석하여 의견을 진술할 수 있다.
4. 주주총회 보고

   감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 보고하여야 한다.

1. 감사록의 작성

   감사는 감사를 실시한 사항에 대하여 감사록을 작성하여야 한다.

2. 감사록(감사보고서)의 보관
   1. 감사는 감사종료 후 대표이사에게 다음 각 호의 내용을 포함한 감사보고서를 제출하여야 하며, 작성은 별첨1 양식에 따른다.
      1. 대상부서의 명칭
      2. 감사의 범위
      3. 감사인의 성명
      4. 감사실시 시간
      5. 감사실시 개요 및 결과
      6. 감사인의 의견 및 개선사항
      7. 관계자에 대한 처벌 신청사항
      8. 기타 참고사항
   2. 감사보고서와 이에 부속되는 서류 또는 자료는 대외비로서 감사인이 취급, 보관하며. 서류 및 자료는 감사인의 승인없이는 복사 및 열람할 수 없다.

본 규정은 1997년 9월 1일부터 시행한다.

1차 개정 : 1998년 5월 1일.

2차 개정 : 2005년 8월 24일.

3차 개정 : 2007년 1월 1일.

4차 개정 : 2016년 10월 1일

1. 주주가 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 회사의 이사에게 제안할 수 있는 권리 (상법 제363조의2 제1 항)

1. 의결권 있는 발행주식총수의 3% 이상 소유 주주(상법 제363조의2 제1항)이거나, 6개월 전부터 계속하여 의결권있는 발행주식총수의 1% 이상 보유 주주 (상법 제542조의6 제2항) (지분요건의 충족여부 판단시 기산일은 주주제안에 대한 청구가 있는 날[서면 또는 전자문서 제출일]의 전일을 기산점으로 역산하여 6개월 보유기간 충족 여부를 판단)

1. 주주총회일(정기주주총회의 경우에는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 제안
   (상법 제363조의2 제1항, 제2항) (동 기간을 준수하지 못한 주주제안은 안건채택 의무 없음)
2. 지분보유 비율 및 기간 준수 입증을 위한 소유자증명서(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 제39조) 원본 제출 또는 소유내용통지(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 제40조)
4. 서면 발송 시 주소: 서울시 영등포구 국회대로76길 22 ㈜경동나비엔 총무팀 주주총회 담당자 앞
5. 전자문서 발송 시 E-Mail: shareholder@kdiwin.com

1. 주주제안을 접수한 주주총회 담당자는 경영관리본부장에게 이를 보고한다.
2. 경영관리본부장은 (대표)이사에게 이를 보고한다.
3. 주주제안을 보고받은 (대표)이사는 이사회에 이를 보고 (상법 제363조의2 제3항)한다.
4. ① 주주제안권자의 법상 지분보유 비율 및 기간 충족 여부, ② 법령상 주주제안 기간의 준수 여부,
        ③ 제안내용의 법령 또는 정관에 위반 여부(상법 제363조의2 제3항) 및 상법상 주주제안 거부사유(*1) 해당여부를 검토한다.
   1.   주주제안 거부사유(상법 제363조의2 제3항, 상법 시행령 제 12조)
   2. 주주총회에서 의결권의 100분의 10 미만의 찬성밖에 얻지 못하여 부결된 내용과 같은 내용의 의안을 부결된 날부터 3년 내에 다시 제안하는 경우
   3. 주주 개인의 고충에 관한 사항인 경우
   4. 주주가 권리를 행사하기 위하여 일정 비율을 초과하는 주식을 보유해야 하는 소수주주권에 관한 사항인 경우
   5. 임기 중에 있는 임원의 해임에 관한 사항인 경우
   6. 회사가 실현할 수 없는 사항 또는 제안 이유가 명백히 거짓이거나 특정인의 명예를 훼손하는 사항인 경우
5. 주주제안 자격 및 제안내용의 거부사유에 해당하지 않은 경우에는 주주총회 목적사항(상법 제363조의2 제3항)으로 상정한다.
6. 주주제안을 한 주주의 청구가 있는 때에는 주주총회에서 의안을 설명할 기회를 부여(상법 제363조의2 제3항) 한다.